Еще раз о налогах, или почему в Украине серые зп

[AlfaRomeo 0]

Еще раз о налогах, или почему в Украине серые зп Попалась отличная статья:Сравнение налога на физических лиц в Украине и США11 февраля 2012, 12:15СЕРГЕЙ ФЕДОРОВАДВОКАТ, ПОЛИТОЛОГ19621935629 40291Сравнение налога на физических лиц в Украине и СШАВ Украине из заработка в $34,000 семья уплачивает в бюджет и соцфонды от $9,000 -16,000. В США, при таком же заработке, семья уплачивает около $600 соц платежей, и получает из бюджета $30 назад.Всем тем, кто утверждает, что в Украине налоги маленькие, посвящается.На днях я помогал заполнить налоговую декларацию друзьям, переехавшим в США. Помогал заполнить декларацию для того что бы ВЕРНУТЬ налоги (Refund), а не для того, что бы ЗАПЛАТИТЬ их.Ниже, на конкретном примере, покажу, как обычный человек получает из налоговой службы США деньги, а не платит ей. А так же покажу, сколько в такой человек заплатил бы налогов в Украине.Диспозиция. Семья Ивановых – муж, жена и 17-летний сын, получили грин-карту и переехали жить в США в 2010 году. В 2011 году оба родителя весь год работали на нетяжелой неквалифицированной работе на разных работодателей с зарплатой $8-12 в час.За весь год оба родителя в сумме заработали $33,900 (буду округлять) из которых $15,400 получили, будучи официально оформлены на работу (т.е. работодатель удерживал налоги и соцвзносы и выдал форму W-2), и $18,500 получили на подработке, оплата не наличными, а банковским чеком, но без удержания налогов.При заполнении декларации Ивановы решили выбрать следующий налоговый статус – «Семья, подающая совместную декларацию»Теперь рассмотрим структуру Формы 1040 – основной налоговой декларации. Она состоит из 7 основных разделов:Общий доход (Total Income).Скорректированный доход (Adjusted Gross Income).Налоги и кредиты (Tax and Credits).Другие налоги (Other taxes).Платежи (Payments).Возврат налога (Refund).Сумма, которую Вы должны (Amount You Owe).Итак, в нашем случае поскольку Ивановы не получали других доходов кроме заработка их Общий Доход составил $33,900.Скорректированный Доход это общий доход, уменьшенный на определенные суммы – например, затраты на обучение детей, переезд к новому месту работы, отчисления в Пенсионный фонд и т.д. Для простоты мы не стали уменьшать доход, потому Скорректированный Доход также составил $33,900.Раздел Налоги и Кредиты. Первое из Скорректированного Дохода мы имеем право вычесть Вычеты из Дохода (deductions). Вычеты могут быть подсчитаны индивидуально (itemized deductions), либо можно вычесть стандартную сумму (standard deduction). Соответственно, можно выбрать какая из этих сумм будет больше, и вычесть ее из Скорректированного Дохода. В нашем случае мы выбрали Стандартный Вычет, который в 2011 году для нашего налогового статуса составляет $11,600 на семью.Второе, Скорректированный Доход уменьшается на сумму Исключения (Exemption) для каждого члена семьи. В 2011 году Исключение составляет $3,700 на человека.Таким образом, после уменьшения Скорректированного Дохода $33,900 на сумму Стандартного Вычета $11,600 и Исключений $11,100 налогооблагаемый доход уменьшился до суммы $11,200.Смотрим по налоговой таблице и определяем, что Федеральный Налог на сумму $11,200 составляет $1,123.Из этой суммы налога возможно вычесть другие различные суммы – например, налог, уже уплаченный в другой стране, или Кредит на Ребенка до 17 лет и другое. Но, у нас очень простая ситуация и Раздел 3 мы заканчиваем суммой налогового обязательства $1,123.В разделе 4 к данному налогу мы должны добавить суммы других обязательных налогов – например, налог на лиц, обеспечивающих себя работой самостоятельно, и другие. В нашем простом случае, все нули.Раздел 5 Платежи - из налогового обязательства вычитаются суммы уже удержанные работодателем (указанные в Форме W-2) в течении года, а также различные суммы, разрешенные как Вычитаемые Кредиты.Так, например, возможно вычесть сумму кредита на первое купленное жилье (First-time homebuyer credit), суммы федерального налога в цене на бензин (Federal Tax on Fuels), дополнительный Кредит на Детей (Additional Child Tax Credit) и т.д.В нашем случае, мы использовали самый интересный налоговый Кредит – Кредит На Заработанный Доход (Earned Income Credit - EIC). Поскольку наш доход состоял в основном из заработанных сумм (не пассивный доход, не доход от бизнеса и т.д.), то мы можем получить этот Кредит и вычесть его из нашего налогового обязательства. Сумму этого кредита мы находим по таблице в зависимости от суммы заработанного дохода. Для суммы заработанного дохода $33,900 Кредит На Заработанный Доход составляет $1,152.Таким образом, из суммы нашего налогового обязательства $1,123 мы вычитаем сумму ранее удержанного (Form W-2) налога по зарплате - $630 и Кредита На Заработанный Доход - $1,152. Получается отрицательная сумма $630. Это и есть сумма Возврата (Refund), которую налоговая служба (Internal Revenue Service IRS) возвращает нашим налогоплательщикам.Подведем итог – семья заработала за год $33,900 в виде зарплаты дополнительного заработка. В течении года с мест официального трудоустройства с членов семьи было удержано $630 налоговых платежей и еще столько же в социальные фонды. Семья в налоговой декларации задекларировала все суммы своего заработанного дохода и после применения налоговых правил получила право на $659 Налогового Возврата (Refund). В конечном итоге получается ПОЗИТИВНЫЙ ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ в $29 ($659 – $630).Сравним с налоговой ситуацией в Украине. В упрощенном виде она такова:Годовой заработок членов семьи по основному месту работы $15,400, уменьшенный на необлагаемый месячный минимум около $130, облагается 15% подоходного налога и 37% взноса в социальные фонды, что составляет около $7,200.Из дополнительного заработка в $18,500 подоходный налог и соцвзнос составит $8,820. Эта сумма может быть меньше, если члены семьи зарегистрируются как предприниматели на единой системе налогообложения - 5% налога и около $120 ежемесячного взноса в соцфонды. Это может составить $2,235.В общей сумме из заработка в Украине в сумме $33,900 наша семья уплачивает в бюджет от $9,435 (на едином налоге) до $16,020 (обычный налогоплательщик).В США при заработке в сумме $33,900 наша семья уплачивает около $630 социальных платежей, не должна никаких федеральных налогов, и получает «чистыми» из казны еще $29.От себя: налоги платить нужно , но систему отчислений нужно менять. Сумма отчислений должна быть доступной и подъемной. А у нас она доходит до 60% от зп. Поэтому гораздо эффективней было бы уменьшить сумму отчислений и увеличить ответственость за неуплату. Два пункта всего, и все изменится.Надеюсь статья для кого-то будет познавательной[+sign]Счастье - это свойство характера. У одних в характере его все время ждать, у других непрерывно искать, у третьих - повсюду находить.[-sign]

[ichbinnew_one 0]

Статья отличная, плюс поправка на наши реалии, из нашего (полностью офиц дохода) я вынуждена оплачивать уже оплаченную из этого же дохода налогами медицину (для 4 х взрослых и 1 ребёнка), образование (тут есть выбор между принудительным взяточничеством в гос школе или можно отдать ребёнка в частную, налоги правда никто не скорректирует), я убираю свой подъезд, меняю лампочки, сажу деревья (после того как оплатила содержание домовой и придомовойтерритории), я фактически доплачиваю до прожиточного минимума 2 пенсионерам (которые 40 лет играли с государством честно), я плачу военный сбор (одновременно помогая конкретным людям, потому что куда идут мои деньги через государство неизвестно), я оплачиваю дсо (оплатив милицию из зп) и так далее.И в чём смысл? И без Америк ясно что государство нагибает меня.

[Mrs_Berimor 0]

хорошая статья Я с ней согласна. Ситуация с налогами не может идти отдельно, как со стороны государства, так и со стороны гражданина. [+sign] Tempora mutantur et nos mutamur in illis Varium et mutabile semper femina[-sign]

[Болею_ю_ю 0]

У нас на сайте, хоть вы его и не жалуете :))), очень отличная статья по этой теме. Писал человек, который знает реалии бизнеса, налогообложения изнутри, можно сказать эксперт в этой области. Когда я захочу платить налоги

[N3KRO 0]

Если можно, общий смысл на нашем, плиз)

[AlfaRomeo 0]

Ну да, во второй части он хорошо сказал " При работе в белую экономическая деятельность в нашем государстве становится нерентабельной" . Вот с этим надо что-то делать[+sign]Счастье - это свойство характера. У одних в характере его все время ждать, у других непрерывно искать, у третьих - повсюду находить.[-sign]

[mama_marka 0]

Кошти, отримані як повернення податків за минулий рік, будуть оподатковуватися в році поточному.За збільшення внеску на особистий пенсійний рахунок власника оштрафують. Там ще були епічні історії в коментарях, але їх я копіювати не можу. [+sign]"Those Who Sacrifice Liberty For Security Deserve Neither."[-sign]

[AlfaRomeo 0]

Прикольно) Там же вообще специально бухгалтеров нанимают, чтобы налоги правильно насчитали [+sign]Счастье - это свойство характера. У одних в характере его все время ждать, у других непрерывно искать, у третьих - повсюду находить.[-sign]

[Аллегория 0]

И специалистов - юристов, чтобы минимизировать) Есть даже специальный курс в профильном образовании и специализирующиеся именно на этом компании))) ()

[AlfaRomeo 0]

И непорядочными никто их не считает за это) [+sign]Счастье - это свойство характера. У одних в характере его все время ждать, у других непрерывно искать, у третьих - повсюду находить.[-sign]

[mama_marka 0]

У нас теж не вважають. Просто зарплата в конверті не відноситься до легальних способів мінімізації () .[+sign]"Those Who Sacrifice Liberty For Security Deserve Neither."[-sign]

[Аллегория 0]

Все уже давно придумано экономистами. Вопрос только в том, что это нивелирует влияние власти на общество на всех этапах. А с учетом того, что изменения в законодательство вносит власть - никто не желает рубить сук, на котором сидит.+ И вторая часть проблемы - из-за отсутствия модернизации, оптимизации и инвестиционной привлекательности, расходная часть бюджета с каждым годом становится больше, а доходная - меньше, что покрывается самым простым спсобом - исключительно увеличением фискальной нагрузки. Вот и получается замкнутый круг.

[Аллегория 0]

Ну, периодически дела возбуждают, если "перегнули с уклонением", но скорее это показательное исключение, чем правило.()

[mama_marka 0]

І десерт: це рахунок за приїзд швидкої допомоги Хто вгадає, яку суму повернула страхова?[+sign]"Those Who Sacrifice Liberty For Security Deserve Neither."[-sign]

[AlfaRomeo 0]

Соглашусь [+sign]Счастье - это свойство характера. У одних в характере его все время ждать, у других непрерывно искать, у третьих - повсюду находить.[-sign]

[AlfaRomeo 0]

10%? [+sign]Счастье - это свойство характера. У одних в характере его все время ждать, у других непрерывно искать, у третьих - повсюду находить.[-sign]

[Аллегория 0]

Кроме зарплат в конверте есть еще куча способов.+ Например, регистрация сотрудников как ФОП.Уклонение от налогообложения в общественном смысле - да. В юридическом - нет)))Законы пишутся с целью дать возможность их не соблюдать))) Только не всем.

[mama_marka 0]

менше () .[+sign]"Those Who Sacrifice Liberty For Security Deserve Neither."[-sign]

[AlfaRomeo 0]

Ой, там про страховую медицину можно книги писать... [+sign]Счастье - это свойство характера. У одних в характере его все время ждать, у других непрерывно искать, у третьих - повсюду находить.[-sign]

[Аллегория 0]

Зависит от вида страховки - гос. (Medicare и Medicaid, еще есть местные, территориальные, или частная (самостоятельно приобретенная). В частной - зависит от страхового мед. плана - у них вроде есть + бронзовый, серебряный, золотой и платиновый планы. Поэтому возврат может быть разным)Но по стандартной вернут процентов 5-7%

[Vivien7777 0]

Спасибо, интересно. С последним абзацем согласна. [+sign]Сделал добро - отойди на безопасное расстояние, чтобы ударной волной благодарности не зацепило.[-sign]

[f_off 0]

статья крайне некорректная, автор почему-то забыл нормализовать доходы к размеру необлагаемых минимумов для каждой из стран.Таким образом нужно сравнивать 34тыс дол в США с 3100 дол в Украине,Или 34 тыс дол в Украине с 374тыс дол в США. Я не знаю, сколько налогов заплатит семья в Украине с 3100дол, но уверяю, что семья с доходом 374тыс дол в США платит существенной больший процент налогов, чем малоимущие, пример которых привел автор в своих показательных рассчетах.

[AlfaRomeo 0]

А смысл сравнивать семью с доходом 374 тыс? Почему вы миллионеров в пример не приводите? Автор привел реальный пример из жизни с реальными цифрами, которые очень наглядно демонстрируют, сколько налогов заплатит средний киевский класс при жизни в америке[+sign]Счастье - это свойство характера. У одних в характере его все время ждать, у других непрерывно искать, у третьих - повсюду находить.[-sign]

[Viktoriya 0]

Проблема в том, что наше правительство все это знает и понимает , только что-то менять им не выгодно. Те, кто у власти сейчас ни чем не отличаются от предыдущих. Только людей погубили([+sign]В женщине главное - это глаза!!!!Если Вы против, то я , лично, ЗА !!!![-sign]

[bambalero 1]

При этом он не будет являться средним классом Америки.