Бухгалтера, вспамажите пожалуйста, задачку!

[Виктоша 0]

Бухгалтера, вспамажите пожалуйста, задачку! Девоньки, кто может решить задачку-очень надо!Задачка:Підприємство, яке є платником ПДВ, у звітному кварталі отримало виручку від реалізації товарів та послуг у розмірі 2 400 тис.грн. В цьому ж періоді закупило матеріалів та послуг на суму 1 800 тис.грн (у т. ч. ПДВ). Амортизаційні відрахування становили 250 тис.грн. Знайдіть суми ПДВ та податку на прибуток, які підприємство повинно сплатити до бюджету у звітному кварталі, якщо плата за торгові патенти щомісячно становить 2 тис.грнВообщето их 2, но пока, если можно то эту...

[mamy_lia 0]

Задача (с исправлениями). Предприятие реализовало товаров (услуг, работ) на 2 400 тыс. грн, в т.ч. НДС (20%) - 400 тыс. грн. (Налоговые обязательства НО)Предприятие приобрело товаров (работ, услуг) на 1 800 тыс. грн., в т.ч. НДС (20%) - 300 тыс. грн. (налоговый кредит НК).К уплате НДС = НО-НК=400 - 300 = 100 тыс. грн. (при условии, что все документы в наличии). Прибыль. Предприятие реализовало товаров на 2 000 тыс. грн (Валовый доход ВД) + НДС 400 тыс. грн.Предприятие закупило товаров (работ, услуг) на 1 500 тыс. грн + НДС 300 тыс. грн. Все товары были оприходованы, списаны в производство, произведена продукция и реализована. Значит 1 500 тыс грн - это валовые расходы ВР. Так же начислена аморт. 250 тыс. грн. - ВРВ итоге ВР составляют 1 500 тыс. грн + 250 тыс. грн . = 1 750 тыс. грн.Находим прибыль (П): П = ВД - ВР = 2 000 - 1 750 = 250 тыс. грн.Налог на прибыль (обычная ставка 25%) 250 * 25% = 62,5 тыс. грн.Патент. 2 тыс. грн. ежемесячно. В квартале 3 месяца. Значит патент обходится фирме в 6 тыс. грн. ежеквартально. Согласно украинскому законодательству, сумма налога на прибыль уменьшается на сумму уплаченных патентов. Т.е. 62,5 тыс. грн - 6 тыс. грн =56,5 тыс грн (к уплате налога на прибыль)

[Виктоша 0]

Большая благодарность Вам! За оперативность!!!!!!!

[svitlana 0]

а разве не надо уменьшить сумму прибыли на сумму патентов?

[Michell 1]

надо

[Michell 1]

сумму к уплате уменьшить

[mamy_lia 0]

Надо. Просто когда писала все, забыла условия задачи. Сейчас исправлю. Спасибо за напоминание. .

[Viktoriya 0]

Кажется оплата за патенты считается авансовым взносом налога на прибыть. Т.е. к начислению он остается тот же самый, но платится на эту сумму меньше.